중개형 ISA 계좌개설 대상 장점 단점

코로나 사태 이후 많은 분들이 주식에 대한 관심도가 높아진것이 사실입니다. 삼성전자를 지키기 위해 동학개미운동이라는 명칭이 생겼을 만큼 주식에 대한 인식이 좋아지기 시작하면서 이젠 젊은 분들도 주식을 하고 있습니다. 주식시장이 활발해져 좋은 부분도 있지만 안좋은 부분도 생겼는데 2023년부터 주식에 세금을 부과하겠다는 정책이 생겨 많은 분들이 불만을 가졌습니다. 이런 불만을 조금이나마 없애기 위해 정부에서는 중개형 ISA 계좌개설 상품을 만들었는데 현재 많은 분들이 가입하고 있습니다. 중개형 ISA 계좌가 무엇인지, 장점 단점에 대해 알아보도록 하겠습니다.

같이보면 좋은글

Table of Contents

중개형 ISA 계좌

1. 중개형 ISA 계좌

Individaul Saving Account 의 약자로 하나의 계좌에 주식 또는 펀드, 예금, 적금 등의 다양한 금융상품을 한번에 관리하면서 절세 혜택을 제공받을 수 있는 개인종합자산관리계좌입니다. 국내 상장주식, ETF, 펀드 등에 해당이 되며 해외주식은 해당이 되지 않습니다.

2. 납입한도

연간 2,000만원에서 최대 1억원까지 가능합니다. 연간 2,000만원이라는 한계가 있긴 하지만 이월이 가능합니다. 예를 들어 2022년에 1,000만원만 납입했을 경우 2023년에는 3,000만원까지 납입을 할 수 있습니다.

3. 의무기간

의무기간은 3년이고 연장을 할 수 있습니다. 3년일 경우 6천만원까지 납입이 가능하지만 연장신청을 통하여 최대 1억까지 납입이 가능합니다.

중개형 ISA 계좌 대상

중개형 ISA 계좌 자격조건은 아래를 충족해야하며 3가지 계좌유형으로 나뉘어집니다. 연봉이 5천만원이 넘지 않은 분들이 많을테니 처음에는 서민형으로 가입하길 추천드립니다.

1. 일반형(공통)

기본 만19세 이상이 대상자이지만 15~19세 미만의 국내 거주자일 경우 직전 연도에 근로소득이 있었어도 가입이 가능합니다.
직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌 분이 가능합니다.

2. 서민형

총 급여 5천만원 이하여야 합니다.
종합소득 3,500만원 이하여야 합니다.

3. 농어민

종합소득 3,500만원 이하여야 합니다.

중개형 ISA 계좌개설 장점 및 단점

1. 장점

중개형 ISA 계좌를 개설하였을 경우 2023년 1월 1일부터 국내 상장주식과 공모주식형 펀드에서 발생된 수익은 전액 세금이 면제가 되는 장점이 있습니다. 일반 주식계좌의 경우 수익이 5,000만원 이하일 경우에만 세금을 면제하지만 3,000만원 ~ 3억원의 수익에 대해서는 20%의 세금을 납주해야하며, 3억원 이상일 경우 25%의 세금을 납주해야합니다. 그러나 중개형 ISA를 통하여 수익이 5,000만원 이상이 되더라도 세금을 부과하지 않는다는 장점이 있습니다.
예금, 적금, 배당에서 발생된 배당금 및 이자등의 수익에 절세가 되는 장점이 있습니다. 일반형의 경우 200만원까지 가능하며, 서민형과 농어민은 400만원까지 절세가 가능합니다. 기존 배당의 경우 매년 또는 분기마다 15.4%를 제하고 입금이 됩니다. 그러나 중개형 ISA 계좌의 경우 비과세 적용이 되어 절세효과가 가능합니다. 예를 들어 삼성전자 배당금이 100만원일 경우 15.4% 인 154,000원을 제하고 입금이 되는데 ISA는 100만원 전액이 입금됩니다.
배당금이 300만원일 경우는 ? 일반형은 절세가 200만원까지 가능하기에 100만원에 대한 세금을 내야합니다. 그러나 여기서도 15.9% 가 적용되는것이 아닌 9.9%의 세금이 적용이 되기에 세금을 더욱 아낄 수 있는 장점이 있습니다. 뿐만 아니라 손익통산으로 계산이 되기 때문에 주식에서 100만원을 손해보고 다른 상품인 예금, 배당, 적금으로 300만원의 수익이 났을 경우 수익만으로 따지만 총 200만원이기에 세금을 납부할 필요가 없습니다.

2. 단점

의무기간이 3년인것과 최대 1억원의 납입한도가 단점이 될 수가 있습니다. 위에서 설명드린것처럼 수익이 5,000만원 이상이 되더라도 세금을 내지 않지만 최대 1억원을 투자한다고 하더라도 납입기간내에 5천만원 이상의 수익이 발생될 경우가 매우 작다고 생각을 합니다. 수익률이 무려 50%라는 말인데 일반적으로 무리가 있다는 개인적인 생각이 있습니다. 큰 돈을 굴리시는 분들은 세금을 내더라도 일반 주식계좌를 사용하는게 훨씬 유용하다고 생각이 됩니다.
해외주식에서는 적용이 안되는 점입니다. 개인적으로 국내주식보다 해외주식 비중이 훨씬 더 크기 때문에 해외주식에 비중이 있으신분들에게는 장점이 될 수가 없습니다. 그렇지만 국내에 상장이된 해외 ETF 등에는 혜택을 받으실 수 있습니다.

중개형 ISA 계좌개설 가능한 증권사

은행도 있지만 개인적으로 증권사를 추천드립니다. 중개형 ISA 계좌개설 이벤트를 현재 많이 진행하고 있으니 각 증권사를 살펴보고 비교하며 가입하시길 추천드립니다.

중개형 ISA 계좌 장점 단점에 대해 설명을 드렸습니다. 현재 저도 2021년에 중개형 ISA 계좌를 통해 국내주식에 투자를 하고 있습니다. 작은 소액으로 배당주 투자를 하고 있어서 배당주에 대한 혜택을 받고 있습니다. 참고로 중개형 ISA 계좌 의무기간은 3년이지만 자유롭게 출금이 가능하니 상황에 맞게 이용하시면 될 것 같습니다.